随着建筑市场形势的变化，公司运营质态运行下行、不容乐观，加之随着施工管理的不断深入，一些项目的法律诉讼案件逐渐增多，企业经营风险增大。自去年召开合规管理工作专题会议以来，公司在不同层面召开多次座谈会落实公司合规整改相关精神，并对2022年合规管理工作做了全面部署。大的方面主要有三项工作要做，一是对照《企业内部控制基本规范》各项要求逐项对照，补充完善并制定相关制度；二是在公司《管理制度汇编》的基础上参照交投《内部控制管理手册》的格式梳理公司经营过程中各项业务风险点，编制控制流程，起草并出台公司《内控管理手册》；三是以“主动合规、全员合规”为主题在全司范围内倡导合规文化，建立并形成具有金领特色的合规文化氛围、管理机制和合规经营体系，通过进一步明确合规责任，实现公司依法合规经营，规范化管理。为进一步认识“合规”与“合规管理”，下面就其含义或内容做一解释，以帮助大家加深理解。

      “合规”的对象一是单位即公司（经营生产施工过程），二是公司所属全体员工（特别是有一定权限的管理人员履职行为）。

      “合规”中的“规”统指法律、法规、规章、规范、规则与准则。要求公司的经营生产和全员的履职行为应当符合法律、法规、规章及其他规范性文件，党内法规，监管规定、行业规范、自律规则，公司内部规范性文件，以及诚实守信的道德准则。

      “合规”的目的就是持续改进、防范风险。

      “合规管理”就是指公司通过制定、执行并持续改进合规管理制度，建立合规管理机制及流程，培育合规文化，防范合规风险行为。

      “合规管理”有五大原则，分别是：

      全面性原则：合规管理应当覆盖公司所有业务、各部门（项目部）、分支机构和全体员工，并贯彻决策、执行、监督、反馈等各个环节。

      融合性原则：公司合规管理以体系融合为主线，推动实现“三重一大”决策制度、法律合规、全面风险管理、内部控制、贯标认证、内部审计、纪检监察、职工民主管理等管理体系（简称：合规相关管理体系）的有效融合。

      制度原则：合规管理以规章制度、综合管理为抓手，完善规章制度体系，优化管理流程，树立制度权威，充分发挥规章制度综合管理的规范性作用。

      独立性原则：合规管理部门和合规管理岗位人员独立履行职责，避免与其所承担的其他职责发生利益往来，并按照独立报告路线进行报告，不受其他部门和人员干涉。

      不相容职务分离原则：合规管理应当保证企业内部工作机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间的权责分明，相互制约，相互监督。

      通过梳理对照《基本规范》，相关部门自查，发现公司在一些领域还存在较大差距，主要在制度执行过程中的监督痕迹不多，对内外部风险的识别和评估没有形成分析记录，公司内部控制管理流程不清晰，在法务与合同管理方面有疏漏，各层级对内部控制的主动意识与热情不够等等。新的一年，公司的合规管理拟从以下几个方面展开：

      1、结合当前实际，组织相关部门开展自查自纠，并提出相应的合规整改措施等；

      2、开展培训系列讲座。视疫情情况，定期邀请公司法律顾问为公司各级管理人员举行“防范经营风险，规范各项管理”系列讲座；

      3、围绕相关法律法规、员工手册、管理制度汇编及相关流程等，组织班组长以上管理人员进行合规知识测评、考试；

      4、落实逐项整改并组织验收。对照新出台的《内控管理手册》先对经营开发部、财务审核部、办公室、材供部等四个部门进行复查验收，形成检查记录。

      5、办公室牵头，通过公司网站、简报、宣传栏等渠道对企业合规管理进行广泛的宣传，对过程中涌现的先进人物进行及时报道，要在公司范围内形成合规管理的良好氛围。

      合规是公司和全员的责任，合规管理工作任重道远。公司将倡导“主动合规、全员合规”和“合规创造价值”理念，努力增强全员的合规意识，培育具有金领特色的合规文化。

文/办公室